读者Karen现年40岁、目前单身，她来信指出，名下有房产，价值79万5000令吉，不过，仍欠银行55万6000令吉的房屋贷款。

她在信中提问，是否需要订立遗嘱？除了房屋，她有现金储蓄5万令吉、公积金储蓄10万令吉，以及保险投保额20万令吉（不包括意外险）。

答：我想在这里建议Karen读者，不论我们是处于“正现金流量”、或“负现金流量”，资产“正净值”或“负净值”，我们仍需要准备遗嘱，作为遗产规划的必要文件。

个人不论是单身，结婚或离婚，最好还是要立一份遗嘱，建议Karen读者可以做好订立遗嘱的准备。

遗产规划也是财务规划的一部份，我们不晓得现金流量何时转为“正现金流量”，以及资产净值何时转为“正净值”。

让我以简单例子来说明，以便Karen读者可以比较容易明白。假设我们打算开车、从吉隆坡北上槟城，我们不可能等待全程的交通灯都是绿灯才出发。

我们再以Karen读者提供的资产和负债数据详细解释：

根据以上数据，实际上Karen读者拥有正资产净值38万9000令吉（总资产减总负债），以Karen读者的案例研究，不算是负净值，无可否认的，Karen读者需根据自己的情况订立一份遗嘱。

关于房产的价值，通常市价会受到当下产业市场、供应与需求水平上扬或下跌，许多人会说：“我的产业单位价格好，值得100万令吉。”

“可是，他们为何无法物色到买家？通常我会问他们，买家属意的价格是多少？他们开始思考这个问题。

假设买家只愿意出价70万令吉购买，那么，我认为，该产业的市价是70万令吉。”假如要比较确定，不妨找一位估价师为名下房产预估。

应每年准备资产负债表

另一个重要层面是：Karen读者的房屋贷款是固定利率、或是浮动利率贷款，假如是浮动利率贷款，那么，在负债栏的房屋贷款总付款，将会跟随基本利率相应调整。

因此，Karen读者的总资产和总负债数额，偶尔会有不同，有些时候，负债数额会比资产多，另一些时候，总资产比总债务多。

在这种情况下，Karen读者将会不时想是否需要订立遗嘱。这里建议Karen每年准备一份资产负债表，以便可有一个比较准确的数据或数额。

债务需加入保险费

Karen读者计算债务另一个重要事项，就是需要加入保险费，如何计算保险费？例如每年的保险费，需支付多少年保费，直到满期那年供参考。

举个例子，假设Karen读者每年的保费是3000令吉，而且是寿险保单，那么，保费数额将是18万令吉（3000令吉X60），因此，需要将这笔数额列入总债务，不过，也需要将保费的现金价值列入资产栏目。

一般来说，保险公司每年会寄现金价值结单给他们的客户。

话说回来，我们需要想想没有订立遗嘱的后果，遗嘱是遗产规划的一部份，假设没有订立遗嘱，Karen读者所有产业或资产（动产或不动产）将被冻结，然后交给未索领资产部门。

2016年报章一篇报道，指马来西亚的未索领资产累积达6000万令吉，这意味受益人必须经过许多步骤和程序、文件准备才能领取遗产。

Karen读者目前单身，假设没有任何家庭成员（来信没有提供这方面的资料），那么需要尽快行动进行遗产规划（订立遗嘱），主要基于以下几个因素考量：1.万一被诊断患上危险疾病，谁将负责照顾？照顾的费用来源？2.每日的看顾费。3.Karen的资产可以支撑这样的情况多久。4.万一失去意识或完全不能工作，谁将负责管理资产等等。

若无遗嘱将依法令分遗产

不过，假如Karen读者仍在想订立遗嘱这事项并不重要，那么，可以由1958年遗产分配法令（1997年修订）来决定，如何将资产分配给受益人。根据该法令第7节条文，Karen读者没有配偶、没有孩子，父母已不在的情况下，其资产将依序进行以下分配：1.兄弟和姐妹、2.祖父母、3.叔叔和姑姑、4.曾祖父母、5.曾祖叔叔、姑姑。

假如以上所提亲人都没有兴趣，那么资产将归政府，政府有权取得所有资产，可以参考第6节（1）（j）条文。

可考虑将资产捐给慈善机构

我在这里给予Karen读者建议，假如认为没有人可被列为受惠者，不妨考虑将资产捐给慈善机构。

中国有句谚语：“人死留名、豹死留皮”。个人行善并在这个世界留下好名声。在遗嘱中将谁列为受益者，没有所谓的对或错。订立遗嘱主要根据个人意愿。

当个人没有订立遗嘱，受益人必须经历许多程序，申请遗产管理证书，比较耗时间，所需的步骤包括寻找遗产管理人、要有两名保证人，以及估价师。

反之，有订立遗嘱的人一旦逝世，受惠人前往高等法庭申请遗嘱认证书，以释放被冻结资产的价值，程序比较简单一些。

总结：建议Karen读者有空时，阅读1958年遗产分配法令，以掌握更多详情，或者向专业遗产规划师、有处理遗产经验的执照财务规划师，寻求咨询意见。

https://www.sinchew.com.my/content/content_2318266.html