在本周甚多的股东大会中，颇受关注的其中一场是兴业银行（RHBBANK）。

受非基金收入增长和预期信贷损失（ECL）降低的支持，兴业银行2023年净利润同比增长4.8%至28亿令吉。 

ECL同比减少28.4%至 3.015 亿令吉，主要是由于管理层覆盖的拨备重置。

该银行维持派息不变，每股派发 40 仙。

提问：

截至2023财年末，集团贷款损失覆盖率（LLC）（不包括监管准备金），从上年的112.8%，下降至71.7%。该比率是银行吸收不良贷款潜在损失能力的指标，也低于大流行前约85%的水平。

一般来说，大马银行业者的LLC为100%（不包括监管准备金），而某些银行则超过150%。低LLC的担忧是，集团是否已为未来任何潜在的贷款损失做好充分准备，以及是否有能力吸收任何短期增加的总减值贷款（GIL）比率。

a）兴业银行的金融资产信贷损失准备金较低，为3.0153亿令吉，低于4.2118 亿令吉（《2023 年财务报告》第 9 页）。银行可以通过为受损贷款、预付款和融资（LAF）提供更高的准备金来支撑其LLC。

为什么兴业银行没有在2023年，为LAF提供更高的拨备，以确保LLC与行业水平一样？请就公司2024年的资产质量向股东提供指导。

b）媒体报道兴业银行管理层预计LLC在重组特定企业贷款后，将改善至100% 左右。（资料来源：兴业银行的低LLC比率令一些分析师感到不安，《The Edge》2023年12月4日至2023年12月10日）

i）公司贷款的规模、客户的业务活动、经营国家和涉及的行业是多少？

ii）是什么导致了这笔贷款的减值？集团在减值之前采取了哪些措施来收回贷款？ 

iii）兴业银行账户重组的情况如何，重组进展如何？最终，银行正在寻找的LLC比例是什么？   

c）这对兴业银行的信贷成本有何影响？请提供2024财年净信贷成本的管理指南。