2019财政预算案出炉，口碑不过不失，但若依收入人口分野，应该是40%的低收入群体（B40）“大唱丰收”，40%的中收入群体（M40）“自立自强”，另20%的高收入群体（T20）“自求多福”。

高收入群受忽视已是常态，特别是“劫富济贫”心理作祟下，一般没太大问题；然而，大部份中收入群是在生活线上汲汲营营，政府没有给予辅助也罢，却把奶酪悄悄搬走，除了逆来顺受，不得不另寻他径，保住本身的财富。

M40遭忽视

想知道本身的财富究竟是多了还是崩了一角，首先必须先厘清自己是属于哪个群体。

据大马统计局2016年家庭收入调查报告显示，每月家庭收入中值1万3148令吉，即为高收入群（T20），中收入群（M40）最高达6275令吉，3000令吉则是低收入群（B40），而他们分别是占总人口的20%、40%和40%。

如果你正好属于M40，或可参考以下个案，了解你可能受到的影响。

一家三口家庭收入为5000令吉，育有一名孩子。

年收入为6万令吉，缴付公积金6600令吉，减免4000令吉，假设已购买寿险，月供200令吉，寿险减免2400令吉，总共减免6400令吉，比去年的公积金与人寿保险一起减免的6000令吉，多扣了400令吉。

然而，如果你的寿险仅月供100令吉，则所得税减免少了800令吉，若果没买寿险，即少了2000令吉。

不过，参与国家教育储蓄计划可减免最多8000令吉，去年为减免6000令吉。

此外，如果你的汽车是1500CC以下，可享有每月汽油津贴最高30令吉。

然后，就没有了……

上个预算案至少有降所得税率

作为参考，不妨再看看上一个预算案所祭出的糖果：

●废除雪兰莪、吉打和柔佛3条收费大道，以巴生河流域的开车一族为例，月省88令吉，年省1058令吉。

●雇用女佣免中介，官价8000令吉，省1万令吉。

●可负担屋PR1MA

●租金收入税务减半

●降低所得税率，年收入2万至7万令吉者所得税降2%，即26万缴纳者无需缴税，也意味着每年可有额外300至1000令吉额外收入。

换句话说，虽然上个预算案的“糖果”也不算太甜，但至少所得税率降低让不少中收入群获益，而如今，M40几乎完全被忽视了，而一如过往，他们还须自立自强。

免税额应上调双赢

Gain Wealth财务规划公司首席理财师李文畅表示，2019财政预算案对于M40而言诚意不足，M40作为缴税及投选新政府的大基数，政府可给予一些税务上的优惠，如给予抚养父母与小孩的家庭更多的税务减免。

“其实M40不需要政府给予金钱津贴等，只需调高税务减免金额，既可避免政府债务增加，也可减轻人民负担，让民众看见政府的诚意。”

公积金寿险应各减免6000令吉

李文畅认为，个人税减免公积金及人寿保险从之前6000令吉，拆分成4000及3000令吉，是政府明示鼓励民众投保。

“政府要民众购买保险是为了减轻新政府和对社会的负担，并给予家人更多保障。”

但他指出，若能拆分成公积金和寿险各减免6000令吉，相信效果会更好。

此外，他看好，政府推行任何捐款于资助社会企业的公司和个人可分别扣10%和8%税务，但还未确定捐赠机构是否包括孤儿院、老人院及一些慈善机构，尚未明确的机制，还需等政府公布细节。

迈悦理财教育机构首席导师兼理财顾问周志强也认为，2019财政预算案对M40而言，没有特别明显的帮助，只是延续了之前的政策，如在可负担房屋上。

他认为，政府这次并没有基于M40的财务处境给予适当的引导，及照顾到他们的需要。

他指出，政府若要帮助M40，比较积极性的做法，就是提高减免，然而政府仅做到的是，增加参与国家教育储蓄计划（SSPN）的人士获扣税顶限从6000令吉至8000令吉，但这仅适合有小孩的家庭。

可调高税务回扣顶限

他建议，政府可以考虑给予税务上更大的减免，比如调高税务回扣的顶限，扩张受惠民众的范围。

“就像以前35000令吉以下可以得到400令吉的税务回扣，或许可以调高到40000令吉，让M40可明显受惠，获得直接的回扣。”

周志强认为，公积金与寿险减免拆分下，获得额外1000令吉的减免也是好事，此外政府也正传达着明确信息，鼓励人民要有保障，一旦发生意外可为其家人提供一个支柱。

料提高受保率

而且基于大马受保率低，他认同，该措施将提高受保率，尤其是在M40和T20中，因为之前有些人若公积金可减免全额该项目，通常就不会再买保险，但公积金却是无法替代保险。

他认为，该措施会协助推动保险业，因为除了民众想增加保额提高减免外，也鼓励了保险从业员积极利用这一块来招揽生意。

他表示，而如今公积金与寿险减免拆分，而对于部份M40和T20而言，若要减免更多，就要增加保额或购买保险。

拆分对B40用处不大

但相对的，他认为，拆分对B40用处不大，因为大多数的B40他们都属于不用缴付税务，所以根本没有减免的利益。

“比如一个收入2000令吉的家庭，一年公积金也才2000、3000令吉，公积金减免都还没用完，怎么可能在乎减免是增加还是减少。”

他指出，但如果M40和T20已经有保险和公积金，这将让他们多1000令吉的减免，有机会下调类别。

他也建议，政府可分别调高公积金跟保险的减免顶限，比如8000令吉或更多。

M40应开源节流

周志强认为，M40与其等政府的津贴，不如想如何开源节流，要想方设法提高收入。

“比如收入在3000多令吉的M40最底端，可能不够钱应对庞大开销，或许可以探讨把家庭拥有的2辆汽车减至1辆，还是尝试乘搭交通工具。”

B40受关照

相对之下，周志强指出，这次财政预算案对B40照顾有加，特别是对生活在城市的B40以下，可以从津贴、廉价屋房贷及交通上享受上千令吉的直接受惠。

获现金津贴补助大

他指出，政府拨款50亿令吉给予家庭收入低于4000令吉可获得现金津贴，或许中层收入的低阶段感觉不大，但这对B40家庭却非常重要。

“如对月收入只有1500令吉的家庭而言，1000令吉的生活补助金，就相等于他们收入的三分之二，而对他们来说这就是政府给予额外花红。”

公交津贴省交通费

此外，他认为，100令吉月票无限制乘搭公共交通RapidKl巴士及捷运等，以及摩哆车通往槟城第一、第二大桥及柔佛马新第二大道免缴过路费，能为B40节省不少交通费，虽然这些都需要看民众所在地区。

基于大马受保率低，政府为了增加民众购买保险，将之前公积金与人寿保险减免的6000令吉，拆分成4000及3000令吉。

然而周志强认为，这举动虽然可以提高其他民众受保率，但在B40当中作用不大，因为对低收入的B40而言，之前6000令吉减免本来就很难取得，所以如今不会为了减免额外的1000令吉而增保。

B40保健基金提供保障

相对的，他认为，B40保健基金是非常好的设施，提供4大严重疾病的保障，因为对于他们来说1个月买数十令吉的保险，就已占了收入不轻的比例。

他指出，尤其是拿日薪或小贩的B40，当不幸住院时家庭就没有财务支柱，而该基金给予14天的住院收入，一天50令吉，对B40而言在面对住院风险时，将有效减低他们的生活负担。

优惠案例

假设一家三口，双亲收入共2500令吉的家庭，育有一名孩子。

2001至3000令吉家庭收入可获750令吉，再加一名孩子120令吉，共870令吉的生活援助金，对比去年获得1200令吉津贴。

若该家庭没有汽车，那每个月的固定公共交通费将变成一人100令吉。

若该家庭有汽车或摩哆车，按RON95汽油津贴，每月可节省30令吉或12令吉。

而会使用到免路费的槟城或柔佛摩哆车车主，若按每个月上班25天来回50次，那每月可节省约70至85令吉。

教育方面，B40的学生可获得来自食物、课本及现金方面的援助，而获得第一等荣誉的B40学生可享有PTPTN贷学金打折，月收入高于1000令吉需缴付收入2至15%来偿还贷款。

保障方面，将获B40保健基金保障4大严重疾病，若家庭成员不幸患指定疾病，政府将提供最高8000令吉，及最多700令吉的住院收入。

未来怎么走…

另一方面，李文畅表示，2019财政预算案虽没在金钱方面给予太多补助，但隐藏了许多未来政策的方向，值得国人了解和思索。

科技改革人力需求减

预算案3大焦点中，政府提及有意抚育创业型经济，成为吸纳人才的创业型国家，其中需着重发展之一是以数码电脑科技为基础的数码经济，因此人工智能（AI）技术发展更是必要的。

他表示，未来当AI越来越多，人力需求就会减少，但一些低收入家庭却无法掌握新科技，再加上不会理财，其就业机会和收入会受到各因素影响，因此政府维持了给予家庭收入低于4000令吉获得补贴，以作为社会安全网。

裁员或成风

除此之外，他指出，虽最低薪金从1050令吉提高至1100令吉，为达到希盟宣言的1500令吉，但以现在而言，若无论外劳还是本地劳工都是1500令吉，对企业而言负担太重，不可避免地进行裁员来减低开销，到最后受害的是员工。

因此，他认为，政府在这次预算案中阶段性调整至1100令吉，这也表示政府有听取民意，不排除之后会分阶段调涨，到了第五年的财政预算案最低薪金将达至1500令吉。

他预计，除非面对太大的反弹，如大量裁员或企业移厂至其他国家，不然预想薪金的阶段性调整速度不会放缓。

预算案 2019 vs 2018

■2019预算案 ●2018预算案

■生活援助金（受惠：B40）
月收入低于2000令吉的家庭，将获1000令吉; 
月收入达3000令吉的家庭，将获750令吉; 
月收入达4000令吉的家庭，则获500令吉; 
若有未满18岁或残疾的孩子，每人可额外获得120令吉，4人为限，惟残疾的孩子没有年龄限制。

●一马援助金
月收入3000令吉或以下的家庭，将获1200令吉; 
月收入3001至4000令吉的家庭，将获900令吉; 
月收入低于2000令吉的21岁单身人士，可获450令吉。

■一次性援助（受惠：B40）
每月退休金少于1000的公务员，一次取获500令吉；

●所有退休公务员，获750令吉援助金

■Ron95汽油津贴每公升30仙（受惠：B40,M40）
1500cc及以下汽车，每月100公升津贴；
125cc及以下摩托，每月40公升津贴；
车主收入及车龄等将纳入考量中。

●Ron95油价浮动，每周调整。

■偿还高等教育基金（受惠：B40）
月收入1000令吉及以上，每月偿还收入中2至15%。
公司企业在2019年协助雇员偿还剩余货款，可获得扣税。
B40的学生获得一等荣誉成绩，贷款可获折扣。

●一次性偿还全额，折扣20%；
一次性偿还一半，或每月定期偿还，折扣10%；
任何学生获得一等荣誉成绩，贷款全免。

■全马最低薪金统一调至1100令吉（受惠：B40）
●2016年7月1日最低薪金，西马1000令吉，东马920令吉。

■公共交通卡（受惠：城市里B40,M40）
每月100令吉，可无限次乘搭巴士及捷运，惟火车（KTM）除外；
每月50令吉，可无限次乘搭巴士。

●无

■保障（受惠：B40）
B40保健基金覆蓋4大严重疾病，提供高达8000令吉保障，及最多14天每天50令吉住院收入。
安心保障保险产品豁免2年印花税。

●安心保障，可负担保险及回教保险。

■减免税收（受惠：M40）
公积金，减免4000令吉；
人寿保险或伊斯兰保险，减免3000令吉；
参与国家教育储蓄计划，减免8000令吉；
捐赠社会企业，个人减免7%，公司减免10%。

●公积金与保险，减免6000令吉；
参与国家教育储蓄计划，减免6000令吉。

■登记爱心援助计划（ekasih)（受惠：城市和郊区收入分别低于1500及1000令吉的b40）
贫穷及赤贫家庭，每月可获40令吉电费津贴；

家庭主妇公积金（EPF iSURI）计划下，丈夫每月存入5令吉，政府每月将贡献40令吉。

●20令吉电费的家庭可获全数补额；
无EPF iSURI

■统制品（受惠：b40）
面粉、白糖、1公斤食用油、10公斤含15%本地碎米、ron95、柴油及液化天然气，全马统一价格。

●白糖、ron95及柴油非统制品。

结语

整体来说，B40仍是延续之前的主要受惠群，但在这通膨快过加薪的时代，中下阶层都承受了许多财务压力，偏偏M40却没有被重视，真可谓心酸。

http://www.sinchew.com.my/node/1813848/预算案搬走奶酪‧m40当自强